Países con convenio de doble imposición con Brasil: ¿cuáles?

Los convenios de doble imposición impulsan el mercado, pero mucha gente aún desconoce su funcionamiento exacto. Hoy voy a hablar sobre acuerdo de doble imposición.

Los inversores y las empresas también podrían preguntarse qué países tienen este tipo de convenio con Brasil.

En este artículo, he decidido ilustrar las principales preguntas sobre el tema y enumerar los países que tienen convenios con Brasil.

¡Síguenos!

Si necesitas asistencia legal de nuestro equipo, envíanos un mensaje de WhatsApp.

¿Qué son los convenios de doble imposición?

Los convenios de doble imposición, también conocidos como tratados de doble imposición, son tratados internacionales firmados por dos países diferentes para evitar que los mismos ingresos, o incluso un mismo tipo de ingresos, se graven dos veces.

Por ejemplo, imaginemos que una empresa brasileña obtiene beneficios de negocios con Italia. En teoría, esta transacción podría gravarse tanto en Brasil como en Italia.

En ese caso, surge un convenio de doble imposición que define las normas o incluso previene esta doble imposición.

¿Qué países tienen un convenio de doble imposición con Brasil?

Actualmente, Brasil tiene convenios de doble imposición con varios países, tanto de América Latina como de Europa.

En América Latina, estos son:

Argentina:

El convenio previene la doble imposición sobre la renta, lo que constituye un instrumento importante para las relaciones económicas bilaterales.

Venezuela:

El convenio busca evitar la doble imposición sobre la renta y prevenir la evasión fiscal, promoviendo el intercambio económico.

Uruguay:

El convenio elimina la doble imposición sobre la renta, lo cual es esencial para las empresas e inversores que operan en ambos países.

Chile:

El convenio actualiza las normas para prevenir la doble imposición y la evasión fiscal, favoreciendo la inversión recíproca y la cooperación fiscal.

México:

El convenio evita que empresas y personas físicas paguen dos veces impuestos sobre la misma renta, lo cual es esencial para las relaciones comerciales entre ambos países.

Perú:

El convenio previene la doble imposición sobre la renta, lo que constituye un instrumento relevante para las relaciones bilaterales de comercio e inversión.

Ecuador:

El acuerdo, aunque se encuentra en proceso de negociación, busca cooperar para prevenir la doble imposición y la evasión fiscal, similar a otros tratados ya vigentes.

En Europa, algunos de los países que tienen acuerdos con Brasil son:

Italia:

El convenio establece que los impuestos pagados en un país pueden compensarse en el otro, lo que beneficia a los inversores y reduce la carga tributaria.

Alemania:

Define normas para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal, lo cual es crucial para el comercio y la inversión entre ambos países.

Suiza:

El acuerdo busca eliminar la doble imposición en el impuesto sobre la renta, siendo esencial para el flujo de inversiones entre Brasil y Suiza.

Rusia:

El acuerdo busca evitar la doble imposición en el impuesto sobre la renta y prevenir la evasión fiscal.

Suecia:

El acuerdo es uno de los más antiguos de Brasil y busca evitar la doble imposición sobre las ganancias, los salarios y otros ingresos.

Luxemburgo:

El acuerdo busca evitar la doble imposición sobre la renta y el capital, proporcionando un entorno más seguro para el flujo de inversiones.

Países Bajos:

El acuerdo es esencial para evitar la doble imposición sobre los beneficios empresariales y los salarios, simplificando las transacciones para inversores y expatriados.

Francia:

El acuerdo prevé la compensación fiscal entre los países, lo que beneficia a las empresas multinacionales, los inversores y los expatriados, garantizando así la seguridad jurídica.

Portugal:

El acuerdo es importante para evitar la doble imposición sobre la renta, lo que beneficia al gran flujo de personas e inversiones entre ambos países.

Bélgica:

El acuerdo establece normas para la tributación de salarios, beneficios y otros ingresos, lo que resulta esencial para quienes tienen vínculos económicos en ambos países.

España:

El tratado previene la doble imposición sobre las ganancias de capital, dividendos, intereses y salarios, lo que resulta esencial para las empresas y los trabajadores.

Finlandia:

El acuerdo, actualmente en fase de aprobación, tiene como objetivo regular los servicios aéreos y otros tipos de ingresos, garantizando un entorno más favorable para las empresas de ambos países.

Eslovaquia:

El acuerdo busca eliminar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal, promoviendo un entorno más favorable para el comercio bilateral. República Checa:

El tratado busca eliminar la doble imposición, impulsando la inversión y la cooperación económica entre ambos países.

Austria:

Permite a empresas y particulares evitar el doble pago de impuestos sobre los mismos ingresos, lo que fomenta los negocios entre Brasil y Austria.

También existen acuerdos con otros países, como China, Singapur, Turquía, Reino Unido, Colombia, Corea del Sur y Japón.

Cabe destacar que el acuerdo con Colombia aún no está finalizado; aún está en proceso. Algunos países europeos, como Noruega, Hungría y Dinamarca, también participan.

¿Cómo aprovechar las ventajas de los convenios de doble imposición?

Aprovechar las ventajas de los convenios de doble imposición puede ser complejo, pero es esencial para personas y empresas que operan a nivel internacional.

La clave está en comprender las normas y poder aplicarlas correctamente a su declaración de impuestos.

Por ejemplo, el primer paso es identificar el convenio de doble imposición entre Brasil y el país de su elección. Algunos países aún no tienen este tipo de convenio con Brasil.

A continuación, debe comprender correctamente las normas del convenio para evitar problemas futuros, ya que cada convenio tiene una naturaleza diferente.

Por ejemplo, las ganancias de una empresa generalmente tributan en el país donde la empresa tiene su sede, ya sea en Brasil o en el extranjero.

Los intereses, dividendos y regalías suelen tributar en el país de origen, pero con tipos limitados.

Y, en el caso de los salarios, generalmente tributan donde se realizó el empleo.

Además, deberá demostrar que pagó el impuesto en el extranjero. Por lo tanto, conserve todos los recibos de pago, documentos, declaraciones o comprobantes emitidos por la autoridad fiscal extranjera.

El IRS requiere este comprobante para otorgar el crédito. Por lo tanto, debe declarar los ingresos obtenidos en su declaración de la renta.

Puede solicitar la compensación del impuesto pagado en el extranjero en su declaración de la renta brasileña. De hecho, a menudo puede solicitar la compensación del impuesto pagado en el extranjero en su declaración de la renta brasileña.

El IRS utilizará el importe del impuesto extranjero como crédito para compensar el impuesto adeudado en Brasil.

¿Qué importancia tienen los convenios de doble imposición para los inversores brasileños?

Los convenios de doble imposición son de enorme importancia para los inversores brasileños.

Estos convenios son una herramienta fundamental para lograr seguridad jurídica y previsibilidad financiera, crucial para quienes invierten en el extranjero.

El principal beneficio es la eliminación de la doble imposición. La falta de un convenio de doble imposición aumentaría significativamente la carga fiscal, reduciendo la rentabilidad de la inversión.

Con un convenio (cuando exista), la tributación se ajustaría para que el inversor pague impuestos solo una vez o compense el importe ya pagado.

Además, los convenios hacen más atractivos diferentes tipos de inversiones, ya que los inversores saben que no se enfrentarán a la doble imposición.

Esto, además de beneficiar al propio inversor, constituye una excelente alternativa para la expansión internacional de las empresas brasileñas, facilitando la entrada a nuevos mercados.

Más allá del ahorro fiscal, los convenios proporcionan un marco legal claro. Definen las normas para la tributación de diferentes tipos de ingresos, como intereses, regalías, beneficios y ganancias de capital.

En otras palabras, esto reduce la incertidumbre y el riesgo fiscal, permitiendo a los inversores y a las empresas planificar sus estrategias financieras con mayor confianza.

Los inversores y las empresas pueden saber de antemano cómo serán grabados, lo cual es fundamental para la planificación empresarial a largo plazo.

Conclusión

Hoy en día, comprende mejor los convenios de doble imposición y tiene una idea clara de qué es realmente la doble imposición.

Con un mundo más globalizado, inversores y empresas de todo el mundo pueden aprovechar los convenios internacionales que involucran a países de diferentes maneras.

Con mayor previsibilidad y ganancias confiables, el mercado puede acelerarse, impulsando la economía no solo de un país, sino de todo el mundo.

Los inversores y empresas que aún no están familiarizados con los convenios de doble imposición de Brasil deben informarse para evitar dolores de cabeza o incluso problemas legales.

De hecho, si aún tiene preguntas o necesita una evaluación más personalizada, le recomiendo buscar la ayuda de un abogado especialista de confianza para que pueda comprender plenamente sus necesidades.

Si necesitas asistencia legal de nuestro equipo, envíanos un mensaje de WhatsApp.